Solvens vs likviditet. Det er to økonomiske begreber, som nogle gange menes at være de samme, som kan begå fejl, når de træffer beslutninger. Fordi, kender du forskellene, der er mellem disse to udtryk?
Nedenfor vil vi præcisere Hvad er solvens og hvad er likviditet. Baseret på disse begreber, vil du se forskellen og også hvordan man beregner hver af dem. Skal vi begynde?
Hvad er solvens
Vi starter med solvens, og definitionen af dette begreb er let at forstå. Det refererer til en persons eller en virksomheds evne til at betale kreditorer. Med andre ord, hvis du har det passende beløb til at kunne dække den gæld, der er opstået, og derfor betale dem.
Hvis denne kapacitet er større end den samlede gæld, så siges personen eller virksomheden at være meget solvent. Tværtimod, når evnen til at betale gæld ikke kan opfyldes, så er man insolvent.
Nu menes det mange gange, at solvensen kun er på niveau med kontanter. Når du i virkeligheden skal vide, om en virksomhed eller en person er solvent, skal du ikke kun have de penge, men også eksistensen af checkkonti, fast ejendom, maskiner, inkassorettigheder...
Hvad er likviditet
Når først solvensen er forstået, ville likviditeten være den samme? Sandheden er, at nej. Likviditet refererer til en persons eller virksomheds aktivers evne til at blive konverteret til penge.. Forestil dig for eksempel, at du har en virksomhed, der har fire lagre. Han skal betale den gæld, han skylder til to kreditorer, men han har ingen penge, så han beslutter sig for at sælge et af skibene til en person, der var interesseret. Pengene, der genereres fra dette salg, er likviditet.
Dette eksempel, som vi har givet dig, er normalt ikke almindeligt, fordi ejendomme, køretøjer, maskiner... generelt ikke er modtagelige for et kortsigtet salg og kan ikke falde inden for denne likviditet. Men ethvert aktiv, der nemt og hurtigt kan sælges, vil blive betragtet som likviditet.
Solvens vs likviditetsforskelle
Af alt, hvad vi har givet dig, er det klart, at solvens og likviditet er to helt forskellige ting. Men ved mange lejligheder er begreberne forvirrede, og det menes, at de er de samme. Når det ikke er sådan.
La Den største forskel, der eksisterer mellem solvens vs likviditet, er relateret til likviditet. Dette er en kortsigtet betalingsevne, mens solvensen er mere langsigtet (selvom den også dækker kortsigtet).
Det er ikke den eneste forskel, der findes, andre, som du kan se, har med aktiver at gøre. Mens Solvens tager højde for en række aktiver, der kan omfatte køretøjer, fast ejendom...; I likviditet er det ikke sådan, kun dem, der er modtagelige for at blive flydende på kort sigt.
En anden forskellen mellem solvens vs likviditet har med risiko at gøre. Når en person eller en virksomhed er insolvent, betyder det, at den ikke er i stand til at indfri den gæld, den har (hverken nuværende eller fremtid), og det kan medføre ophør af aktivitet eller konkurs. På sin side er likviditetsrisikoen lavere, fordi det, der er forpligtet, er mere kortsigtet solvens, det vil sige aktiver, der kan blive likvide på kort sigt til at betale gæld eller stå over for dem (fordi vi taler om gæld på cirka 12 måneder). .
Hvordan solvens beregnes
Nu hvor det er klart for dig, hvad solvens er, hvad likviditet er og forskellene mellem de to, ved du, hvordan solvens beregnes?
Formlen til at udtrække det er følgende:
Solvens = Samlet værdi af forretningsaktiver / Værdi af passiver
For at gøre det nemmere for dig at forstå det. Den samlede værdi af erhvervsaktiverne er alt, hvad personen eller virksomheden har, som kan konverteres til penge til at betale gæld.
For sin del ville værdien af forpligtelser være gæld, hvad virksomheden eller personen skal betale.
Når resultatet af denne formel er lig med 1,5, siges det, at solvensforholdet er optimalt, det vil sige, at der ikke er problemer med virksomheden, fordi den er solvent. Men hvis resultatet er mindre end 1,5 så er der problemer, fordi du ikke vil kunne indfri din kortfristede gæld.
Hvis det er større end 1,5, vil det indikere, at virksomheden eller personen har for mange aktiver og kan miste muligheder for at investere for at forbedre væksten i deres virksomhed (eller starte en anden).
Hvordan likviditet beregnes
Ligesom solvens er der også en formel, der beregner likviditetsgraden. Dette er:
Likviditetsgrad = Omsætningsaktiver / Kortfristede forpligtelser
Selvfølgelig skal du huske det Omsætningsaktiver er alle disse aktiver, inkassorettigheder, treasury... på kort sigt. Kortfristede forpligtelser refererer på sin side også til kortfristede betalingsforpligtelser og forpligtelser.
Resultatet af denne formel kan ligesom solvens være:
- Større end én, hvilket indikerer, at du har et økonomisk helbred. Det vil sige, at med dette kortfristede aktiv kan den gæld, som virksomheden har på det tidspunkt, dækkes.
- Mindre end én, hvilket ville være det værste scenarie for virksomheden, fordi det ville indikere, at der er likviditetsproblemer, og det måske ikke er i stand til at opfylde alle de forpligtelser (gæld), som det skal betale på mindre end et år.
Selvfølgelig, Hvis formlen er meget større end én, vil det indikere, at den har god likviditet, at kunne klare den opståede gæld uden problemer. Men vær forsigtig, for det kan være kontraproduktivt at have så meget likviditet, fordi en del af den kunne investeres i at forbedre virksomheden, så den vokser.
Er forskellen mellem solvens vs likviditet nu tydeligere for dig?